Декларация УСН онлайн

Заполнение декларации для индивидуальных предпринимателей и организаций на упрощенной системе налогооблажения онлайн. Генерация PDF декларации для печати и отправку в налоговую.

Титульный лист
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?

Тип налогооблажения
?

Доходы
?
?
?
?

Уменьшение налога на сумму взносов
?
?
?
?
?

Расходы
?
?
?
?

Часто задаваемые вопросы

Ниже Вы найдёте ответы на часто задаваемые вопросы о УСН и подаче декларации по упрощенной системе налогообложения.

Что такое упрощённая система налогообложения (УСН)?

Упрощённая система налогообложения (УСН) — это специальный налоговый режим, который позволяет индивидуальным предпринимателям и малому бизнесу платить налоги по упрощённой схеме. Он снижает налоговую нагрузку и упрощает бухгалтерский учёт.

Что такое налоговая декларация на УСН?

Налоговая декларация на УСН — это отчётный документ, который индивидуальные предприниматели (ИП) и организации, применяющие упрощённую систему налогообложения, обязаны подавать в налоговую инспекцию. В декларации указываются доходы, расходы (если применимы) и рассчитанный налог.

Кто может использовать УСН?

УСН могут применять индивидуальные предприниматели (ИП) и организации, если их годовой доход не превышает установленного законом лимита (в 2024 году — 188,9 млн рублей). Также существует ограничение по количеству работников (не более 130 человек).

Какие налоги заменяет УСН?

УСН заменяет:

Какие объекты налогообложения есть в УСН?

Существует два объекта налогообложения в УСН:

Какие налоги платить на УСН?

На УСН платится единый налог, который рассчитывается исходя из выбранного объекта налогообложения.

Какие ставки налогов по УСН?

Ставки зависят от выбранного объекта налогообложения:

Как рассчитать налог по УСН при подаче декларации онлайн?

Онлайн-сервисы для подачи налоговой декларации автоматически рассчитывают сумму налога по введённым вами данным. Вам нужно указать только доходы (и расходы при объекте “Доходы минус расходы”). Система сама учтёт авансовые платежи и рассчитает итоговую сумму для уплаты.

Какие расходы можно учесть при объекте “Доходы минус расходы”?

При выборе объекта налогообложения “Доходы минус расходы” можно учесть следующие расходы:

Как перейти на УСН?

Для перехода на УСН необходимо подать уведомление в налоговую службу не позднее 31 декабря текущего года для применения режима с 1 января следующего года. Если вы регистрируете ИП или организацию, можно подать уведомление одновременно с заявлением о регистрации.

Как подать налоговую декларацию на УСН онлайн?

Вы можете подать декларацию на УСН онлайн через:

Для этого необходимо иметь электронную подпись или зарегистрироваться на сайте ФНС с подтверждённым аккаунтом.

Какие документы нужны для подачи налоговой декларации на УСН онлайн?

Для подачи декларации на УСН онлайн вам понадобятся:

Сколько стоит подача налоговой декларации на УСН онлайн?

Подача декларации через личный кабинет на сайте ФНС бесплатна. Однако использование сторонних сервисов, таких как Контур.Экстерн или Эльба, может требовать оплаты подписки или разовой услуги. Стоимость таких сервисов варьируется в зависимости от объёма услуг и тарифов.

Что будет, если не подавать налоговую декларацию по УСН?

Неподача декларации может повлечь штрафы и пени. Штраф составляет 5% от суммы налога, подлежащего уплате, за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не менее 1000 рублей.

Как часто нужно подавать декларацию по УСН?

Декларация по УСН подаётся раз в год — до 30 апреля для ИП и до 31 марта для организаций.

Можно ли совмещать УСН с другими налоговыми режимами?

Да, УСН можно совмещать с патентной системой налогообложения (ПСН) и единым сельскохозяйственным налогом (ЕСХН), но совмещение с общим режимом налогообложения (ОСН) невозможно.

Какие документы нужны для подачи декларации по УСН?

Для подачи декларации вам понадобятся:

Как оплатить налог по УСН?

Налог можно оплатить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, через банковские приложения, либо с использованием платёжных систем.

Что делать, если я допустил ошибку в декларации, поданной онлайн?

Если вы обнаружили ошибку в уже поданной налоговой декларации на УСН, вам необходимо:

Сделать это можно также через личный кабинет или сервис, с помощью которого была подана декларация.

Можно ли подать нулевую декларацию на УСН онлайн?

Да, нулевую декларацию по УСН можно подать онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или сторонние сервисы. Если в течение отчётного периода вы не вели деятельность и у вас не было доходов, вы обязаны подать нулевую декларацию, чтобы избежать штрафов.

Как узнать о статусе принятия декларации на УСН, поданной онлайн?

После отправки декларации онлайн вы получите уведомление о её принятии или отказе в личном кабинете налогоплательщика или на сайте сервиса, через который вы подали отчётность. Обычно уведомление приходит в течение 1-3 рабочих дней.